1、三大报表的分析(资产负债表、利润表、现金流量表)
- 目的:资产负债表分析反映企业一定日期的资产、负债和所有者权益状况;利润表分析反映企业在某一时期内经营成果;现金流量表反映企业某一时期内现金取得、流出以及流向状况。
- 内容:关键业务指标( Key Performance Indicator)及相关报表。指标如:净资产收益率、总资产报酬率、资产负债率、销售收入增长率、资本积累率;报表如:资产负债表水平分析表、资产负债表垂直分析表、存货分析表、利润分析表等。
- 特点:系统自动产生三大报表及相关分析资料,用户可以在三大报表的基础上,自行定义一些指标和报表以提升该应用。
2、财务效率分析
- 目的:通过财务效率的分析反映企业盈利能力、营运能力、偿债能力和发展能力等。
- 内容:关键业务指标( Key Performance Indicator)及相关报表。指标如:总资产报酬率、负债利息率、收入利润率、总资产营运能力、流动资产周转速度、固定资产利用效率、流动比率、速动比率等等。报表如:净资产收益率分析表、总资产报酬率分析表、销售成本利润表、流动资产周转率分析表、存货分析表、销售利息比率分析表等。
- 特点:系统自动产生大量的财务效率及相关分析,用户可以在此基础上,自己定义一些和财务效率分析相关的指标和报表以提升该应用。
3、财务综合评价
- 目的:明确企业财务活动与经营活动的相互关系,找出制约企业发展的‘瓶颈’所在;全面评价企业财务状况及经营业绩,明确企业的经营水平、位置及发展方向;为企业利益相关者进行投资决策提供参考;完善企业财务管理和经营管理提供依据。
- 内容:财务目标与财务环节相关联综合分析评价,以净资产收益率为核心,通过对净资产收益率的分解,找出企业各经营环节对其影响关系与程度,从而综合评价企业各环节及各方面的经营业绩。
- 特点:系统自动预设了以下两种财务综合评价方法:1、世界广泛采用的杜邦财务综合分析法;2、中国财政部、国资局等政府部门指定的企业绩效综合评价。用户可以这两种方法的基础上,通过自定义能力,提升应用。
4、财务预警
- 目的:在财务指标基础上建立预警模型,从宏观的角度综合反映企业整体财务状况和行业财务状况,并对各运行指标进行观察、识别,判定经济运行的景气状态,并发出财务的预警信号。
- 内容:各种财务预警指标及其相关的行业值、历史值、警告值。
- 特点:系统自动预设了以下两种财务预警方法:1、适合中小型制造企业的Z计分模型;2、适合中小型企业的Edimister模型。
5、财务数据采集和管理
- 目的:自动采集财务软件和ERP系统的财务数据,并进行维护和管理,以利下一步分析之用。
- 内容:组织管理、数据源管理、作业管理等。
- 特点:通过ETL技术和建模技术,自动采集财务软件和ERP系统的财务数据。
6、辅助决策模型
- 目的:提供各种分析模型,辅助企业管理者及分析人员作各种决策。
- 内容:量本利分析模型、融资分析模型、投资分析模型、杠杆分析模型、流动资金管理模型等。
- 特点:用户可利用这些分析模型,进行不断的数据调整和测试,最后作出正确地决策。
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